黄山市企业（集团）调查分析

神龙崽

2009年5月上旬，国家统计局黄山调查队在黄山市抽取了9个企业集团和3个上市公司进行了问卷调查。此次调查内容涉及企业的产权结构、公司治理结构、经营管理与发展战略、人力资源、技术创新、信息化建设与应用等六个方面。现将调查结果报告如下：
一、产权结构方面
所谓产权是指建立在一定生产资料所有制基础上的财产归属权利和财产的营运权利。在现代市场经济条件下，产权已经演化为两种存在形态：资产的归属产权和资产的营运产权。其中资产营运权力就是企业产权或是法人产权，即企业对一定属性资产所具有的资产占用、使用、收益和处置等营运权利。产权结构的合理与否，对企业的发展具有重大关系，因此我们设置了如下问题对企业（集团）进行了问卷调查：
1、调查的12个企业（集团）有11个建立了母子公司体制，占91.67%。11个建立了母子公司体制的企业（集团）中，有7个建立了两个层次的母子公司体制，有4个建立了三个层次的母子公司体制。
2、问及“企业（集团母公司）出资人是否明确？”时，回答明确的有11个，占91.67%。出资明确的11个企业（集团）中，其出资人的法定人数为2-5人的有7个，6人及以上的有4个，并且在回答“企业集团子公司（单位）出资人是否明确？”时，均回答“全部子公司（单位）出资人已明确”。
3、通过调查，企业（集团母公司）最大股东出资比例平均约为64.9%，这说明大部分企业（集团母公司）出于绝对控股地位。
4、企业（集团母公司）股本（实收资本）中包含个人资本金的有12个，集体资本金的有3个，外商资本金的有2个，国家资本金和法人资本金各有1个。这说明个人资本金在企业（集团）的迅速发展中起到了举足轻重的作用。
二、公司治理结构方面
公司治理结构是一种联系并规范股东（财产所有者）、董事会、高级管理人员权利和义务分配，以及与此有关的聘选、监督等问题的制度框架。简单的说，就是如何在公司内部划分权力。良好的公司治理结构，可解决公司各方利益分配问题，对公司能否高效运转、是否具有竞争力，起到决定性的作用。我国公司治理结构是采用“三权分立”制度，即决策权、经营管理权、监督权分属于股东会、董事会或执行董事、监事会。通过权力的制衡，使三大机关各司其职，又相互制约，保证公司顺利运行。公司治理的核心是在所有权和经营权分离的条件下，由于所有者和经营者的利益不一致而产生的委托—代理关系。公司治理的目标是降低代理成本，使所有者不干预公司的日常经营，同时又保证经理层能以股东的利益和公司的利润最大化为目标。
所调查的企业（集团）公司治理结构情况怎样呢？我们设置了如下问题对企业（集团）进行了问卷调查：
1、对于“企业（集团母公司）对下列哪些事项进行统一决策？”这个问题，回答“发展战略”、“重大投融资项目”和“财务管理制度”三项内容时，12个企业（集团）均回答统一决策，回答“涉外贸易和经济技术合作” 统一决策的有11个，回答“科研开发”统一决策的有10个。
2、12个企业（集团）中，已改制的有11个，未改制的1个。
3、已改制的11个企业（集团）中均成立了股东会和董事会，除1个企业（集团）外均成立了监事会。设有独立董事的企业（集团）有4个，占36.36%。董事会成员中有职工代表的企业（集团）有4个，其职工代表均为民主选举产生。董事长与总经理1人兼任的有2个，占18.18%。董事会下设专门委员会的企业（集团）有3个，占27.27%。已成立监事会的企业（集团）中，其成员有职工代表的有5个，其中有4 个企业（集团）职工代表达到三分之一，均为民主选举产生。这说明企业（集团）已逐渐重视民主管理、科学管理，但要走的路还很远。
4、问及“企业（集团母公司）出资人目前行使哪几项主要权利？”时，均回答拥有“企业重大经营决策”、“选择企业经营者”和“收取资产收益”的权利。
5、在回答“企业（集团）决策、监督制度建设情况”时，调查的12个企业（集团）中，“有明确的企业（集团）重大事项决策程序制度”的11个，占91.67%；“有财务总监委派制”的8个，占66.67%；“有预算管理制度”的11个，占91.67%；“有产权代表管理制度”的2个，占16.67%；“施行事业部制”的3个，占25%。
6、据调查，企业（集团母公司）股东会、董事会和总经理，各司其职、各负其责，基本拥有《公司法》和《公司章程》所付于的权利。
企业（集团）要想做强做大，成为上市公司，成为知名企业，成为百年老店，就要在公司治理结构上下功夫。
一是要认真考虑在现代经济经营权与所有权相分离的情况下，不能简单地假设公司管理层会主动地、自觉地维护公司、股东和债权人的利益。因此，有必要建立与完善公司治理结构。
二是要建立独立董事制度，加强董事会的独立性。董事会在现代公司治理结构中居于核心地位，其质量的判断由董事会独立性、董事责任心和董事素质三个要素组成。因此在规范和完善公司治理结构时，要将独立董事制度作为一项重要的内容。据经济合作与发展组织（OECD）有关报告，1999年世界主要企业董事会中独立董事成员所占的比例都比较高，其中美国为62%，英国为34%，法国为29%.在各国，独立董事被看作是站在客观公正立场上保护公司利益的重要角色，对管理层有制衡的作用；同时，通过参与董事会的运作，可以发现公司经营的危险信号、对公司的违规或不当行为提出警告。　独立董事的独立性使其在公司治理结构中占有重要地位，在监督公司经营管理、制衡控股股东和经理人权利、保护股东权益等方面发挥着特殊的作用。相对于内部董事而言，独立董事更能够站在比较客观公正的立场上，促进公司遵守良好的治理守则。我们所调查的12个企业（集团）中，只有4个企业（集团）设有独立董事，仅为三公之一，设有独立董事的4个企业（集团）中，独立董事比例还不到三公之一，这与科学的公司治理结构要求还相差甚远。
三是要完善监事会制度，强化监事的独立性、责任感，严格监事监督责任。
据调查，部分企业对于监事会的作用重视不够，其中有1个企业（集团）成立了股东会和董事会，监事会就没有成立，有的监事会形同虚设，没有起到应有的作用。
三、经营管理与发展战略方面
所谓经营管理就是对企业经营活动的管理。经营活动的主要活动是了解企业的外部环境、竞争环境和竞争形势，根据外部环境的变化趋势制定企业目标、战略计划、投资决策，保证企业在满足社会需求的前提下，取得良好的经济效益 。
企业战略是指企业为了实现其目标，通过对外部环境和内部条件的全面估量和分析，从企业发展的全局出发而做出的较长时期总体性的谋划和活动纲领。

企业发展战略是一种使企业在现有的战略水平上向更高一级目标发展的战略。根据发展方向及其实现形式，主要有：密集化战略、多元化战略和一体化战略等。
一个企业如果没有明确经营目标和正确的决策，各项管理活动就会失去方向。同样，没有科学有效的管理，再好的决策也不能付诸实施，不能收到好的经济效益。经营管理与发展战略的好坏将决定企业发展的好坏，甚至决定他的生死，因此我们设置了如下问题对企业（集团）的经营管理与发展战略进行了问卷调查：
1、据对12个企业（集团）战略实施情况的调查，1、可持续发展战略方面，已在实施的8个、正在计划的3个、开始关注的1个；2、国际化经营战略方面，已在实施的3个、正在计划的4个、开始关注的5个；3、自主创新方面，已在实施的9个、正在计划的3个、开始关注的1个；4、多元化经营战略方面，已在实施的10个、正在计划的1个、开始关注的1个；5、人才强企方面，已在实施的10个、正在计划的1个、开始关注的1个；6、信息化建设方面，已在实施的9个、正在计划的1个、开始关注的2个。
2、在回答“企业（集团）通过下列哪些方式扩大经营规模、资产规模”时，调查的12个企业（集团）中，提出“用银行贷款开发新建项目”的有12个，占100%；“以市场方式兼并、收购其他企业”的有8个，占66.67%；“以股票、债券形式向资本市场融资”和“与国外企业合资、联营”的均为4个，占33.33%。
3、在回答“您认为当前企业集团实施收购兼并、资产重组的主要障碍有哪些”时，调查的12个企业（集团）中，回答“被兼并企业的银行历史欠帐”的有11个，占91.67%；“无法安置被兼并企业的职工”的6个，占50%；“国有资产管理体制改革滞后”的5个，占41.67%。
4、在多元化经营方面，调查的12个企业（集团）中，有8个企业选择“虽然有不处于同一大类的行业，但对主业有辅助作用”，占66.67%；有3个企业选择“完全在不同行业大类进行投资经营”，占25%；只有1个企业选择“从事均在同一大类中的行业”，占8.33%。
5、2008年，调查的12个企业（集团）中，开拓了新行业领域的有8个，占66.67%，在回答其目的时，回答“利用原有的资源优势”的有7个，“获取更高报酬”的5个，“规避风险”的3个。
6、调查的12个企业（集团）中，落实“投资自主权”的有11个，落实“境外融资权”的有2个，落实“对外担保权”的有7个，落实“自营产品进出口权”的有6个，落实“合并纳税权”的有3个，落实“对外工程承包与劳动合作权”的有7个，落实“外事审批权”的有1个。
7、在回答“您认为当前国家的宏观调控政策对本企业（集团）的影响程度”时，认为“货币政策”影响很大的2个、较大的6个、一般的4个；认为“汇率政策”影响很大的4个、较大的3个、一般的3个；认为“行业政策”影响很大的1个、较大的6个、一般的5个；认为“税率政策”影响很大的2个、较大的6个、一般的4个；认为“出口政策”影响很大的3个、较大的3个、一般的3个。
8、据调查，在回答“影响企业（集团）生产经营的主要因素有哪些”这个问题时，调查的12个企业（集团）中，“资金短缺”摆在了首位，12个企业集团均回答“资金短缺”，因此做好政银企对接，解决企业的资金困难问题应是各级政府和有关部门的重要任务；回答“产品缺乏竞争力”和“科研开发能力弱”的均有7个；回答“企业债务沉重”和“技术设备陈旧”的2个。
9、问及“当前企业（集团）内部管理所面临的主要问题有哪些？”时，有10个企业（集团）回答“缺乏对企业经营者的激励和约束机制”，占83.33%；回答“集团母子公司体制不健全”和“产权管理部门职能弱”的均有6个，占50%；回答“受上级行政部门干预较多”的5个，占41.67%。
10、据调查，认为本企业（集团）未来发展前景很好的有6个、较好的有4个、一般的有2个，分别占50%、33.33%和16.67%。
四、人力资源方面
在人类所拥有的一切资源中，人力资源是第一宝贵的，自然成了现代管理的核心。不断提高人力资源开发与管理的水平，不仅是当前发展经济、提高市场竞争力的需要，也是一个国家、一个民族、一个地区、一个企业（单位）长期兴旺发达的重要保证。因此我们设置了如下问题对企业（集团）就人力资源方面进行了问卷调查：
1、企业（集团）董事长：均为男性；年龄最大的62岁，最小的43岁，平均年龄49岁；工龄在20-33年之间，平均工龄27年；任现职最短的2年，最长的18年，平均9年；从事企业经营管理工作的时间最短的4年，最长的30年，平均21年；文化程度：硕士3个、大本1个、大专5个、中专或高中2个、其他1个；任现职前的职业：有8个是企业管理人员、占66.67%，党政机关人员和其他各2人，占16.67%。
2、企业（集团母公司）总经理：均为男性；年龄最大的62岁，最小的38岁，平均年龄48岁；工龄在12-38年之间，平均工龄26年；任现职最短的2年，最长的17年，平均8年；从事企业经营管理工作的时间最短的7年，最长的27年，平均17年；文化程度：硕士4个、大本3个、大专3个、中专或高中1个、其他1个；任现职前的职业：有7个是企业管理人员、占58.33%，党政机关人员3个、占25%，其他2个，占16.67%；总经理产生方式均为董事会聘任。
3、据调查，企业（集团）经理层中多数人员的文化程度是大学专科和本科。
4、企业（集团）在实行劳动人事制度方面，有全面实行劳动合同制度的11个，占91.67%；已实行全员竞争上岗制度，职工能进能出的12个，占100%；内部管理人员实行公开竞聘、择优录用、能上能下的12个，占100%；按照足额缴纳社会保险费的10个，占83.33%。
5、企业（集团）经营者实行年薪制的有7个，占58.33%；企业（集团）经营者持有股权、股票期权的有3个，占25%；企业（集团）实行岗位工资为主的工资制的有9个，占75%；企业（集团）实行科技人员工资收入分配激励机制的9个、职工持股分配制的3个、工资集体协商制度的3个，各占75%、25%和25%。
五、技术创新方面
江泽民同志指出，创新是一个民族的灵魂，是一个国家兴旺发达的不竭动力，也是现代生产力发展的内在要求。
技术创新是一个从产生新产品或新工艺的设想到市场应用的完整过程，它包括新设想的产生、研究、开发、商业化生产到扩散这样一系列活动，本质上是一个科技、经济一体化过程，是技术进步与应用创新共同作用催生的产物，它包括技术开发和技术应用这两大环节。
　　所调查的企业（集团）在技术创新方面做得怎样呢？我们设置了如下问题对企业（集团）进行了问卷调查：
1、企业（集团）主要产品（服务）已获得ISO9000(9001,9002,9003,9004)质量体系认证的有11个，占91.67%；生产产品（服务）已通过ISO14000环境管理系列认证的6个，占50%；    获得其他国际认证的7个，占58.33%；拥有自主知识产权的8个，占66.67%；产品（服务）进入国际市场的有7个，占58.33%。
2、企业（集团）建立技术中心的6个，占50%，技术中心认定级别：国家级认定没有，省级认定4个、其他级别认定2个；技术中心建立方式均为企业独立组建；获取新产品、新技术等科技成果的途径依次为自主开发、与院校和科研机构联合开发、委托开发等；近三年12个企业（集团）获得国内专利申请授权数为23个，其中已应用专利数20个；12个企业（集团）近三年获得科技进步等奖励15项，国家级没有，省（市）部级14项；12个企业（集团）与大学、研究机构签订研究与开发合同（或有长期的技术合作关系）的有7个，占58.33%。
3、企业（集团）在技术创新过程中所面临的主要困难依次为缺乏研究人员、研发能力不强，缺乏战略合作伙伴，资金紧张、融资困难等。
4、调查的12个企业（集团）享受政府技术开发的减免税政策的有4个，占33.33%。
5、企业（集团）开展技术创新活动最希望得到政府的支持依次为：专项贷款支持（担保贷款、贴息贷款、低息贷款）、税收减免等财政支持、政府财政资金支持、完善促进企业技术创新的金融服务体系等。
6、企业（集团）认为目前面向技术创新的服务体系存在的主要问题依次为：面向企业宣传不够、体系不健全、服务品种少、服务能力有限等。
六、信息化建设与应用方面
当代企业的信息化建设不外乎两个方向，第一是电子商务网站，是企业开向互联网的一扇窗户；其次就是管理信息系统，它是企业内部信息的组织管理者。
所调查的企业（集团）在信息化建设与应用方面的情况怎样呢？我们设置了如下问题对企业（集团）进行了问卷调查：
1、企业（集团）已成立信息化建设机构的有10个，其中1个企业（集团）成立了专职部门、其他9个为兼职部门。
2、企业（集团）在经营管理中，应用了财务管理系统和办公自动化系统的均有9个，应用资源计划系统的5个，客户关系管理系统的4个，人力资源管理系统和电子商务系统的均有7个。
3、12个企业（集团）在采取信息化安全措施方面：安装了企业级杀毒软件的11个，安装了防火墙的10个，本地备份和重视员工安全意识的培养的均有8个，档案服务器、防火墙等网络流量相关的设备有备份的6个。安装了邮件加密系统、异地备份、建立了虚拟专用网的企业均很少，这说明企业在安全意识方面还不强。
4、12个企业（集团）均建立了商业网站，主要用于（依主次）信息发布、网上销售、客户网上自助服务。
5、问及“您认为目前企业（集团）信息化建设在哪几方面取得成效？”，回答“引入先进管理思想”的11个，占91.67%；回答“内部管理更加有效”和“树立了企业形象”的均有8个，占66.67%；回答“使产品尽快满足客户需求”、“形成了新的购销渠道”和“降低采购成本”的均有7个，占58.33%。回答 “降低销售成本”、“产品更新加快”、“产品质量提高”和“减少库存”的分别有5个、4个、3个、3个。
6、调查的企业（集团）认为企业在信息化建设中存在的主要问题依次是：信息化技术力量弱、缺乏信息化建设人才、资金投入不足、缺乏信息化建设规划等。
通过调查我们了解到，企业普遍认识到加强信息化建设对企业发展十分重要，加大了对信息化建设的投资，据对12个企业（集团）的调查，企业（集团母公司）信息化建设占全部营业收入的比重平均约为3.3%，企业（集团）通过电子商务获得的营业收入占全部营业收入的比重平均约为16.2%，企业（集团）通过电子商务购入原材料占全部原材料的比重平均约为9.99%。
通过调查我们发现企业在信息化建设方面还存在如下问题：
一是企业在信息化安全措施方面做得不够，比如“异地备份”的只有两个企业，“安装了邮件加密系统”的只有1个企业。
二是企业在信息化投入方面与建立现代化企业的要求还相差甚远。
三是企业在信息化管理系统建设方面还是远远不够的，比如建立“企业资源计划管理”的企业只有5个，建立“客户关系管理”的企业只有4个。
企业希望政府采取如下措施，推动企业（集团）信息化建设：一要加大引导力度；二要提供经政府认证的软件供应商；三要制定企业信息化评估标准。